Como calculo meu imposto sobre ganhos de capital?
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
- Etapa 1: calcule o que você recebeu pelo ativo. ...
- Etapa 2: calcule os custos do ativo. ...
- Passo 3: Subtraia os custos (2) do que você recebeu (1). ...
- Passo 4: Repita os passos 1–3 para cada evento CGT que você realizou neste ano financeiro. ...
- Etapa 5: subtraia suas perdas de capital de seus ganhos de capital.
A renda bruta ajustada, também conhecida como (AGI), é definida como a renda total menos as deduções ou “ajustes” à renda que você tem direito a receber.O rendimento bruto inclui salários, dividendos, ganhos de capital, rendimentos empresariais e de reforma, bem como todas as outras formas de rendimento.
Os ganhos de capital são geralmente incluídos no lucro tributável, mas na maioria dos casos, são tributados a uma taxa mais baixa. Um ganho de capital é realizado quando um ativo de capital é vendido ou trocado a um preço superior ao seu preço base.
Como são calculados os ganhos de capital?A diferença entre seus ganhos de capital e suas perdas de capital é chamada de “ganho de capital líquido”.”, e essa soma é o que é tributado pelo IRS.
Assim, mais uma vez, os ganhos de capital a longo prazo são tributados a taxas diferentes e separadamente do seu rendimento normal. O seu rendimento ordinário é tributado primeiro, às taxas de imposto relativas mais elevadas, eganhos de capital e dividendos de longo prazo são tributados em segundo lugar, com suas taxas mais baixas.
A regra dos 12 meses geralmente exige que os ganhos e perdas de realização cambial na aquisição ou alienação de ativos de capital sejam incluídos no tratamento CGT dos ativos subjacentes, se o tempo entre essa aquisição ou alienação e o prazo de pagamento não for superior a 12 meses. meses.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
A partir de 2022, para um único arquivador com 65 anos ou mais, se sua renda total for inferior a US$ 40.000 (ou US$ 80.000 para casais), eles não deverão nenhum imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. Na extremidade superior, se a renda de um idoso ultrapassar US$ 441.450 (ou US$ 496.600 para casais), eles estariam na faixa de imposto de 20% sobre ganhos de capital de longo prazo.
Qual é um truque simples para evitar o imposto sobre ganhos de capital em investimentos imobiliários?
Você pode evitar pagar esse impostousando o câmbio diferido 1031 ou colheita de impostos. Alternativamente, você pode converter seu imóvel alugado em residência principal ou investir por meio de uma conta de aposentadoria. Não se esqueça de fazer o seguro do seu imóvel com a Steadily para evitar prejuízos após investir em imóveis.
O investimento a longo prazo oferece uma vantagem significativa na minimização dos impostos sobre ganhos de capital devido ao tratamento fiscal favorável para investimentos de duração mais longa. Quando os investidores detêm activos durante mais de um ano antes de os venderem, qualificam-se para taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, normalmente inferiores às taxas de curto prazo.
Pago ganhos de capital se reinvestir o produto da venda? Embora você ainda seja obrigado a pagar ganhos de capital após reinvestir o produto de uma venda,você pode adiá-los. Reinvestir em uma propriedade de investimento imobiliário semelhante adia seus ganhos, bem como suas obrigações fiscais.
Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital ao vender sua residência principal, comprando outra casa e usando a exclusão de venda de casa 121. Além disso, a troca semelhante 1031 permite que os investidores difiram os impostos quando reinvestem os rendimentos da venda de uma propriedade de investimento em outra propriedade de investimento.
A tributação dos ganhos de capital impõe uma dupla tributação sobre o rendimento das empresas. Antes que os acionistas enfrentem os impostos, a empresa enfrenta primeiro o imposto de renda corporativo.
Os ganhos que você obtém com a venda de ativos que manteve por um ano ou menos são chamados de ganhos de capital de curto prazo, eeles geralmente são tributados à mesma taxa que sua renda normal, algo entre 10% e 37%.
O imposto sobre ganhos de capital é um imposto sobre qualquer lucro obtido com a venda de um ativo de capital, como propriedades ou ações. Os ganhos e/ou perdas de capital podem ser de curto prazo (mantidos por menos de um ano) ou de longo prazo (mantidos por um ano ou mais).
Taxas de imposto sobre ganhos de capital
Uma taxa de ganhos de capital de0%aplica-se se o seu rendimento tributável for inferior ou igual a: $ 44.625 para declaração de solteiro e casado separadamente; $ 89.250 para registro de casamento em conjunto e cônjuge sobrevivente qualificado; e. $ 59.750 para chefe de família.
Os ganhos de capital são o lucro da venda de um ativo, como uma ação, fundo mútuo ou ETF. Você pode estar devendo impostos sobre ganhos de capital quando realiza ganhos de capital com a venda de um ativo. Os impostos são determinados pelo seu nível de renda e por quanto tempo você manteve o investimento antes de vendê-lo.
Seu ganho de capital tributável é geralmente igual ao valor que você recebe quando vende ou troca um ativo de capital menos sua “base” no ativo. Sua base geralmente é o que você pagou pelo ativo. Às vezes, este é um cálculo fácil –se você pagou $ 10 por ações e as vendeu por $ 100, seu ganho de capital será de $ 90.
Vender uma casa conta como receita?
Os contribuintes que não se qualificam para excluir todo o ganho tributável de sua renda devem relatar o ganho da venda de sua casa quando apresentarem sua declaração de imposto de renda. Quem optar por não reivindicar a exclusão deverá informar o ganho tributável em sua declaração de imposto de renda.
Período de detenção relevante para venda de participação transitada.
Se um sócio vender os seus “juros transportados” numa parceria, o ganho será geralmente um ganho de capital a longo prazo apenas se o sócio tiver detido os “juros transportados” por mais de três anos, independentemente de há quanto tempo a parceria mantém seus ativos.
Os ganhos de capital de longo prazo, por outro lado, são lucros que você obtém sobre ativos que manteve por mais de um ano.O IRS não tributa esses ganhos da mesma forma que seus outros rendimentos tributáveis. Em vez disso, ele analisa seu rendimento tributável do ano e seu status de depósito para determinar se sua alíquota de imposto é de 0%, 15% ou 20%.
Os idosos podem ganhar mais rendimentos do que os trabalhadores mais jovens antes de apresentarem uma declaração de imposto. Pessoas com 65 anos ou mais podem ganhar uma renda bruta de até US$ 15.700 antes de serem obrigadas a apresentar uma declaração de imposto de renda de 2023, que é US$ 1.850 a mais do que os trabalhadores mais jovens.
Obtenção de ganhos de capital em anos diferentes
Outra opção para discutir com seu contador pode ser “distribuir a venda por vários anos fiscais– isso pode ajudar a aliviar o fardo”, afirma Jonathon McLaughlin, estrategista de investimentos do Bank of America.
